O que este artigo resolve #
A contabilidade mandou a guia do ISS. Este artigo mostra como lançar o contas a pagar dela conferindo contra as notas do mês e com o rateio saindo sozinho na proporção do faturamento — por centro de custo e classe de valor.
Antes de começar #
- O imposto precisa estar ligado em Configurar o imposto próprio. Sem isso a tela não mostra o tributo.
- As notas da competência precisam estar autorizadas.
- Os títulos dessas notas precisam ter centro de custo. É deles que sai a proporção do rateio — veja Rateio: ver o DRE por projeto.
A regra que inverte esta tela #
Em quase toda tela de imposto do Qubex, o sistema calcula e você confere. Aqui é o contrário, e é proposital:
O valor da guia é digitado. O número do sistema fica ao lado, como conferência.
O motivo: o ISS que você deve não existe em lugar nenhum até a guia ser lançada. A nota não guarda o valor do ISS em reais — ele é derivado do serviço vezes a alíquota. Então o que a tela mostra é uma reconstituição, e a apuração legal é a do seu contador, que considera dedução de base, regime e créditos que o sistema não conhece.
Pré-preencher o campo com o número reconstituído ensinaria você a confiar num valor que não é a verdade. Por isso ele fica em um campo desabilitado, do lado.
Passo a passo #
1. Abra a tela #
Financeiro › Operações › Apuração de Impostos.
Cada linha é um imposto, em uma competência, de uma filial. Leia as colunas assim:
- Base — o faturamento que entrou na conta.
- Apurado — o ISS reconstituído das notas. É a conferência, não a verdade.
- Notas — quantas notas formaram a base. O número é clicável.
- Vencimento — sugerido pelo dia que você configurou.
A competência é a data de emissão da nota, que é o fato fiscal — não a data de autorização. Só entram notas autorizadas.
2. Confira as notas #
Clique no número da coluna Notas.
A lista mostra todas as notas do mês, inclusive as que ficaram de fora da base, com o motivo na coluna Situação:
- Na base — entra no cálculo.
- ISS retido pelo tomador — fica fora. Quem recolhe é o cliente, e incluí-la deduziria o mesmo imposto duas vezes. Ela aparece na lista de propósito: se sumisse, você veria uma base menor que o faturamento e acharia que faltou nota.
- Sem título — a nota não gerou título, então não há rateio de onde tirar a proporção.
- Já apurada — entrou numa guia anterior.
3. Gere a guia #
Botão Gerar guia na linha.
No modal:
- Conferência do sistema — desabilitado. É o número reconstituído.
- Valor da guia — digite o que o contador mandou.
- Juros / multa — só se houver. Veja a seção abaixo.
- Conta de saída, Vencimento, Tipo de documento e Documento — vêm da configuração e podem ser ajustados.
Conforme você digita, a faixa embaixo mostra quanto vai ser rateado e a diferença contra a conferência, em reais e em porcentagem. Diferença é normal: ela costuma ser ISS que o sistema não conseguiu reconstituir, não erro.
4. Confirme #
O Qubex cria o título a pagar e leva você direto para ele.
Juros e multa são declarados, nunca deduzidos #
Se a guia veio com encargo, informe o valor no campo Juros / multa. Duas coisas acontecem:
- O campo Natureza dos juros aparece e passa a ser obrigatório.
- O valor sai da proporção e vai sozinho para essa natureza.
O que o sistema não faz é adivinhar. Se você digitar 195,00 contra uma conferência de 180,00 e não declarar juros, os 15,00 de diferença ficam na natureza do imposto — porque na maioria das vezes é isso mesmo que eles são. Encargo e tributo na mesma linha do DRE tornariam as duas coisas impossíveis de separar depois.
O que você recebe: o título e o rateio #
No detalhe do título aparecem dois blocos que valem a leitura.
O card da guia mostra a competência, o que o sistema apurou, o que você informou e a diferença — o histórico que o contador pede quando pergunta “de onde saiu esse número?”. Ele também traz o botão Reverter guia.
O rateio é o que resolve o trabalho manual: o imposto é dividido na mesma proporção do faturamento, e cada linha leva o centro de custo e a classe de valor de onde a receita caiu. No exemplo, duas notas de mesmo valor em projetos diferentes viram duas linhas de 50%.
Repare que a natureza de todas as linhas é a do imposto, não a da receita: o que se herda do faturamento é a proporção e as dimensões, não a conta.
Se você ajustou o rateio de um título à mão, o imposto acompanha sozinho.
Como conferir #
A linha continua na lista depois de apurada — ela não some. Passa a mostrar o valor recolhido e o número da guia, com link para o título.
Isso é de propósito: um grupo que desaparece dá a impressão de “não apurei este mês” e convida a apurar de novo.
O que isso muda no seu negócio #
Ratear o imposto do mês por centro de custo na planilha é meia hora que ninguém confere. Aqui a proporção vem de onde a receita realmente caiu, e o número apurado ao lado é a primeira vez que alguém confere a guia do contador contra as próprias notas.
Quando dá errado #
“Os N título(s) do faturamento não têm centro de custo — sem ele não há como ratear o imposto na proporção.” Classifique os títulos das notas antes. É a informação que a guia distribui.
“O tipo … liquida automaticamente, e a guia nasceria como paga na data da competência.” Escolha um tipo de documento que gere título a pagar. A lista do modal já traz só esses.
“Informe a natureza dos juros/multa.” Você declarou encargo mas não disse onde ele cai.
“Não é possível editar este movimento: o imposto sobre este faturamento já foi apurado na guia #N.” Os títulos que alimentaram a guia ficam travados enquanto ela existir — senão a base mudaria por baixo de um imposto já recolhido. Use Reverter guia no título dela, e a competência volta para a apuração.
“A guia já está compensada (paga). Estorne a baixa antes de revertê-la.” Apagar o título não traz o dinheiro de volta.
A competência sumiu da lista. Confira o filtro Ocultar já apuradas, no alto da tela.
Chegou uma nota atrasada depois da guia. Ela aparece sozinha na competência, e você gera uma guia complementar só dela — as que já entraram ficam marcadas como apuradas e não são cobradas de novo.
